个人养老金产品也能退税，退多少？这笔钱不能错过|养老金_新浪财经

　　每经记(ji)者涂颖浩

　　一年一度的年度汇算申报中，3月21日(ri)(ri)至6月30日(ri)(ri)，纳税(shui)人无(wu)需预约(yue)，可以随时办理。

　　“个人养老金可以抵个税，这笔钱不能错过。”有业内人士提醒。国家社会保险公共服务平台数据显示，截至3月27日，市场上共计745款个人养老金产品，其中储蓄类产品465只，基金类产品186只，保险类产品71只，理财类产品共23只。

　　《个人养(yang)老金实施办(ban)法》规定(ding)，对缴(jiao)费者(zhe)按(an)每年12000元的限额(e)予以税(shui)前扣(kou)除，投资收益(yi)暂不征税(shui)，领(ling)取(qu)收入的实际税(shui)负由7.5%降(jiang)为3%。

　　“现在个(ge)人(ren)(ren)(ren)养老金热度还没有(you)完全打开。”一位保险从业(ye)人(ren)(ren)(ren)员在与《每日(ri)经济新闻(wen)》记者(zhe)交流(liu)时(shi)表(biao)示，自己在销(xiao)售个(ge)人(ren)(ren)(ren)养老金保险产品(pin)时(shi)发现，很多(duo)人(ren)(ren)(ren)还不知道可以退税(shui)的政策，其实退税(shui)相当(dang)于“提(ti)升”收益率，购买个(ge)人(ren)(ren)(ren)养老金产品(pin)对于客(ke)户来讲(jiang)是很划算的。

　　去(qu)年超5000万(wan)人开立(li)了个人养(yang)老金账户，能省多少钱？

　　人社部数据显示，截至2023年6月底，全国36个先行城市（地区）开立个人养老金账户人数达到4030万人。在3月20日于北京举行的“中英养老金会议”上，中国人力资源和社会保障部社会保险事业管理中心主任翟燕立透露，截至2023年底，超5000万人开立了个人养老金账户。

　　“个(ge)人(ren)养老金(jin)最大的(de)(de)优势在于税(shui)收优惠。”业内人(ren)士在受访时纷纷表示。投(tou)(tou)入时每(mei)年最高可享受12000元的(de)(de)税(shui)前扣除(chu)，减轻税(shui)负。领取(qu)时，仅需(xu)交3%的(de)(de)所得税(shui)，可节税(shui)。此(ci)外，个(ge)人(ren)养老金(jin)账(zhang)户内的(de)(de)投(tou)(tou)资(zi)收益(yi)暂时不征税(shui)。

　　某国内养老保险公司相关负责人表示，进行年度汇算是每个公民应尽的义务与责任，同时也是我们身为公民享有的权利，利用好税收优惠，能享受到实实在在的权利。参加个人养老金，按照国家有关规定享受税收优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。

　　案例显示，一位30岁男(nan)性(xing)，年(nian)(nian)薪30万(wan)元(yuan)(yuan)，每年(nian)(nian)按照1.2万(wan)元(yuan)(yuan)存缴个(ge)人养老(lao)金(jin)，全(quan)部存为(wei)1年(nian)(nian)期(qi)定期(qi)存款，到期(qi)后续存，退(tui)休时一次性(xing)领(ling)取；总存缴本金(jin)时36万(wan)元(yuan)(yuan)，总节省(sheng)(sheng)个(ge)税(shui)30年(nian)(nian)×每年(nian)(nian)节省(sheng)(sheng)个(ge)税(shui)2400元(yuan)(yuan)（对应(ying)最高税(shui)率为(wei)20%）=7.2万(wan)元(yuan)(yuan)；总本息和为(wei)45.4万(wan)元(yuan)(yuan)（1年(nian)(nian)整存整取利率为(wei)1.55%）；领(ling)取时，需交3%的所(suo)得(de)税(shui)，也就是45.4万(wan)元(yuan)(yuan)×3%=1.4万(wan)元(yuan)(yuan)。

　　到该人(ren)员60岁时，可以(yi)取出用于养老(lao)的金额为(wei)45.4万(wan)元(yuan)-1.4万(wan)元(yuan)=44万(wan)元(yuan)。计算总收(shou)益(yi)为(wei)投资(zi)收(shou)益(yi)9.4万(wan)元(yuan)（45.4万(wan)元(yuan)-36万(wan)元(yuan)）+节(jie)税7.2万(wan)元(yuan)-取出时缴税1.4万(wan)元(yuan)=15.2万(wan)元(yuan)。

　　由于收入越(yue)高，对应的(de)边(bian)际税(shui)率越(yue)高，个(ge)人(ren)养老(lao)金(jin)账户所能(neng)享(xiang)受到的(de)免(mian)税(shui)金(jin)额越(yue)高，节税(shui)效(xiao)果越(yue)好。如(ru)在(zai)45%税(shui)率的(de)情况下，可抵(di)税(shui)5400元。

图片来源：北京银行个(ge)人(ren)养老金宣传手(shou)册

　　除了储蓄类产品，如果在风险承受能力范围内，还可以选择基金、保险类以及理财产品。业内人士指出，适当选择更长锁定期产品，或更高风险产品，有望追求更高的潜在收益率，也有助于养老金账户更好地累积。

　　值(zhi)得一提的(de)是，受基础市(shi)场(chang)短期波动影响，2023年养老(lao)目标基金整体业绩表(biao)(biao)现不佳，今年年初，证(zheng)监会(hui)机构司副司长林晓征在证(zheng)监会(hui)新闻(wen)发布会(hui)上表(biao)(biao)示，“应(ying)客观理性看待短期市(shi)场(chang)波动和收(shou)益表(biao)(biao)现，坚(jian)持通(tong)过(guo)长期投资更好实现保值(zhi)增值(zhi)。”

　　低利(li)率下，这类产(chan)品受青睐

　　个人养老金产品是丰富居民未来养老支出的“钱袋子”之一。业内人士分析，在低利率环境下，挑选稳健的金融产品在资产配置中显得尤为重要。而(er)一款适合(he)的养(yang)老保(bao)险产(chan)品可以帮助(zhu)客户稳健积累(lei)未来(lai)的养(yang)老资金(jin)，同时获得养(yang)老保(bao)障，又尽量(liang)免(mian)受市(shi)场波动(dong)的影(ying)响，因而(er)受到(dao)不(bu)少消(xiao)费者的青睐。

　　《每日(ri)经(jing)济新(xin)闻(wen)》记(ji)者注意(yi)到(dao)，截(jie)至(zhi)3月27日(ri)，个(ge)人养(yang)(yang)老(lao)金(jin)(jin)产品中，保险(xian)(xian)类(lei)产品有71只，占比接近一成。目前，个(ge)人养(yang)(yang)老(lao)金(jin)(jin)保险(xian)(xian)产品种类(lei)包(bao)括(kuo)专属商业养(yang)(yang)老(lao)保险(xian)(xian)、两全保险(xian)(xian)、年金(jin)(jin)保险(xian)(xian)和税延养(yang)(yang)老(lao)保险(xian)(xian)产品。

　　如某款个人养老金账户可投的两全险，兼具储蓄和保障功能，如保障期满时生存，可一笔领取满期保险金，如保障期内不幸身故，可获赔身故保险金。该产品在购买时即(ji)可确定未来的领取(qu)金(jin)额，比如一(yi)次性投保1.2万元，30年后，产品可领取(qu)27804元。同(tong)时投保保费可以抵扣税金(jin)，享受税收优惠福利(li)。

　　腾讯微(wei)保(bao)相(xiang)关负责人(ren)测算(suan)上(shang)述产品收益情(qing)况：在45%税率的(de)情(qing)况下(xia)，可(ke)抵税5400元。30年(nian)后(hou)，不计算(suan)退税金(jin)(jin)额的(de)情(qing)况下(xia)，领取金(jin)(jin)额为投(tou)入金(jin)(jin)额的(de)2.31倍；计算(suan)退税金(jin)(jin)额的(de)情(qing)况下(xia)，领取金(jin)(jin)额最(zui)高(gao)为投(tou)入金(jin)(jin)额的(de)4.21倍。

　　保(bao)险与养老(lao)服(fu)务(wu)相结合，也是保(bao)险类产(chan)品的一(yi)大(da)优势(shi)。如(ru)一(yi)款正在销售中的养老(lao)年金产(chan)品，退休起领(ling)，保(bao)证领(ling)取20年，并可终身领(ling)取。除了(le)涵盖养老(lao)年金、身故保(bao)险金等(deng)保(bao)障之外，还匹(pi)配了(le)包(bao)含健康咨询、高发疾病(bing)专项检(jian)查与复诊快速安(an)排、门诊协调和预(yu)约(yue)、全(quan)程就医陪同等(deng)养老(lao)增值(zhi)服(fu)务(wu)。

　　据(ju)悉，满期保(bao)险金将自动发放(fang)至个(ge)人养老(lao)金账户(hu)。根据(ju)当前政策规定，当达到法定退休(xiu)年龄(ling)，或(huo)出国（境）定居、完全丧失(shi)劳动能力，或(huo)符(fu)合国家规定的(de)其(qi)他情形，可从个(ge)人养老(lao)金账户(hu)内按月、分次或(huo)一(yi)次性领取(qu)。

　　退税如何操作？业内提示：要保留凭证，以备税务审计之需

　　个人(ren)养(yang)老(lao)金(jin)抵税(shui)不是自动扣除，而需要手(shou)动添。退税(shui)如何操作？登录(lu)个人(ren)所得(de)税(shui)APP，选(xuan)择(ze)“办税(shui)”中的“个人(ren)养(yang)老(lao)金(jin)扣除信息(xi)管理”。选(xuan)择(ze)“扫码”或者“手(shou)动录(lu)入(ru)”，将个人(ren)养(yang)老(lao)金(jin)的缴费凭证信息(xi)录(lu)入(ru)提交，就可(ke)以享(xiang)受上(shang)年度的个税(shui)抵扣优惠了。

　　对于退税注意事项，上述腾讯微保相关负责人提示以下三点：一是及时开户和缴费，确保在税务年度内完成开户和缴费，以便享受当年的税收优惠；二是正确填写信息，在税务申报时准确填写所有必要信息，包括个人养老金凭证编码；三是要保留凭证，保存(cun)所有相关的(de)支付凭(ping)证和文档，以备(bei)税(shui)务(wu)审计之(zhi)需。

图片来源(yuan)：个人所得税APP

　　据了解，与去年相比，今年个(ge)人养(yang)老(lao)金(jin)抵(di)税的(de)步骤有所简化：登陆“个(ge)人所得税APP”，可以通过“一站(zhan)式(shi)申报”功(gong)能直接获取个(ge)人养(yang)老(lao)金(jin)缴存信息，并(bing)申报个(ge)人扣除。确认个(ge)人养(yang)老(lao)金(jin)信息无误后(hou)提(ti)交即可。